De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (WWFT) verplicht notarissen om verdachte transacties te signaleren en te melden. De WWFT werd in 2008 ingevoerd om financiële misdrijven tegen te gaan en is sindsdien regelmatig aangepast om te voldoen aan steeds striktere Europese richtlijnen. Voor notarissen betekent dit dat hun rol niet beperkt blijft tot het adviseren over en opstellen van juridische documenten, maar dat zij ook verantwoordelijkheid dragen in de strijd tegen witwassen en financiering van terrorisme.
Wat houdt de WWFT precies in voor notarissen?
De WWFT verplicht notarissen om cliënten te identificeren voordat zij diensten verlenen. Bij verdachte transacties moet de notaris een melding maken bij de Financial Intelligence Unit-Nederland (FIU-Nederland). De meldplicht geldt voor onder andere aankoop van grond of gebouwen en de oprichting van vennootschappen. Als er een vermoeden bestaat van witwassen of terrorismefinanciering, dan moet de notaris dit melden. De WWFT heeft specifieke richtlijnen over welke transacties als verdacht worden beschouwd. Dit helpt notarissen bij het beoordelen van de risico’s.
Uitdagingen voor notarissen in de naleving van de WWFT
De WWFT-regelgeving legt een flinke administratieve last op notarissen. Het uitvoeren van cliëntenonderzoek, bijvoorbeeld hoe komt een cliënt aan zijn geld, en het beoordelen van transacties op risico’s, is vaak complex en tijdrovend. Daarnaast bestaat er altijd een grijs gebied waarin notarissen risico’s moeten afwegen. De WWFT geeft algemene richtlijnen, maar uiteindelijk blijft het vaak een kwestie van professionele inschatting of een transactie als verdacht wordt gemeld.
Belang voor de maatschappij
Notarissen spelen een belangrijke rol bij de preventie van (financiële) criminaliteit in Nederland. De meldplicht binnen de WWFT draagt bij aan het beschermen van de samenleving.
Kortom, de WWFT-regelgeving en meldplicht zijn van groot belang in het werk van de notaris, maar brengen ook de nodige uitdagingen met zich mee.
Roerdink Grijsen Netwerk Notarissen
Winterswijkseweg 23 7141 DM Groenlo | T: 0544-46 19 25
Nijverheidsstraat 8-02 7151 HN Eibergen | T: 0545-72 61 99
___________________________________________________________________
Bedrijfspresentaties
Boeiende verhalen en bedrijfspresentaties in de Achterhoek! Laat je inspireren door de artikelen en- of praktijkverhalen van Achterhoekse ondernemers via //www.helemaalachterhoek.nl/category/werken-in-de-achterhoek/bedrijfspresentaties/.
